Пояснительная записка

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

К ОТЧЕТУ ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА

ХОЛУЙСКОГО СЕЛЬСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ ЗА 2023 ГОД

Холуйское сельское поселение Южского муниципального района - муниципальное образование, состоящее из 17 населённых пунктов. Административным центром Холуйского сельского поселения Южского муниципального района является село Холуй.

К вопросам местного значения Холуйского сельского поселения в том числе относятся: формирование, утверждение, исполнение бюджета Холуйского сельского поселения, контроль за исполнением данного бюджета. Финансовое обеспечение отдельных государственных полномочий, передаваемых органам местного самоуправления Холуйского сельского поселения, осуществляется только за счет предоставляемых бюджету Холуйского сельского поселения субвенций из соответствующих бюджетов.

Структуру органов местного самоуправления Холуйского сельского поселения составляют обладающие собственными полномочиями по решению вопросов местного значения: Совет Холуйского сельского поселения; Глава Холуйского сельского поселения; Администрация Холуйского сельского поселения; Контрольно-счётный орган Холуйского сельского поселения. Финансирование расходов на содержание органов местного самоуправления Холуйского сельского поселения осуществляется исключительно за счет собственных доходов бюджета Холуйского сельского поселения. Глава Холуйского сельского поселения является высшим должностным лицом Холуйского сельского поселения, исполняющим полномочия Главы администрации Холуйского сельского поселения. Администрация Холуйского сельского поселения является исполнительно-распорядительным органом местного самоуправления Холуйского сельского поселения, наделенным Уставом полномочиями по решению вопросов местного значения, переданным органам местного самоуправления Холуйского сельского поселения федеральными Законами и законами Ивановской области. Структуру администрации Холуйского сельского поселения составляют ГлаваХолуйского сельского поселения, заместитель Главыадминистрации Холуйского сельского поселения, а также отраслевые (функциональные) органы администрации Холуйского сельского поселения.

В 2023 году обеспечена финансовая стабильность, выполнены все расходные обязательства, в том числе и возникающие в процессе исполнения бюджета. Финансовые ресурсы Холуйского сельского поселения складываютсяиз налоговых и неналоговых доходов, которые формируются в соответствии с действующим налоговым и бюджетным законодательством. Бюджетные назначения по налоговым и неналоговым доходам бюджета исполнены на 92,3 %, всего получено 1059,3 тыс. рублей. Налоговые доходы исполнены в сумме 959,4 тыс. руб. или на 101,5 % к бюджетным назначениям; неналоговые доходы – в сумме 99,9 тыс. руб. или на 49,3 % к бюджетным назначениям. Бюджет Холуйского сельского поселения является дотационным. Безвозмездные поступления составили в 2023 году 91,5 % от общей суммы доходов бюджета Холуйского сельского поселения (в 2018 году – 90,8 %, в 2019 году – 89,9 %, в 2020 году – 89,6 %, в 2021 году – 89,7 %, в 2022 году – 90,0 %).

Важнейшим подходом формирования расходов бюджета является курс на поэтапное сокращение бюджетных расходов за счёт роста эффективностиих использования. Повышение эффективности использования бюджетных средств, требует совершенствования инструментов управления бюджетным процессом. Одним из направлений деятельности администрации Холуйского сельского поселения является реализация мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов путём внедрения программного метода составления и исполнения бюджета Холуйского сельского поселения. Расходная часть бюджета Холуйского сельского поселения исполненана 96,9 %, (2018 год – 99,2 %, 2019 год – 97,2 %, 2020 год – 95,4%, 2021 год – 96,5 %, 2022 год – 97,7 %), при плане 13148,7 тыс. рублей, освоено средств, в сумме 12742,2 тыс. рублей.В 2023 году были реализованы 9 муниципальных программ на сумму 12061,6 тыс. руб. при плане 12463,7 тыс. руб. или 96,8 %. Непрограммные расходы в 2023 году составили 5,3 % от общей суммы расходов бюджета Холуйского сельского поселения. Освоено 680,6 тыс. руб. при плане 685,0 тыс. руб. или на 99,4 %.У муниципальных учреждений Холуйского сельского поселения отсутствует просроченная кредиторская задолженность за полученные товары, работы, услуги.

1. ДОХОДЫ

Всего бюджет Холуйского сельского поселения по доходам за 2023 год исполнен в сумме 12438626 рублей 60 копеек, что составляет 99,3 % к бюджетным назначениям, при плане доходов 12532 494 рубля 68 копеек.

Налоговые и неналоговые доходы бюджета Холуйского сельского поселения по отчету за 2023 год исполнены в сумме 1059 294 рубля 46 копеек, что составляет 92,3 % к бюджетным назначениям, при плане доходов 1147 676 рублей 73 копейки.

По сравнению с уровнем 2022 года налоговые и неналоговые доходы уменьшились на 8,6 %.

В общей сумме поступлений доля налоговых и неналоговых доходов составила 8,5 %, что ниже планового уровня на 0,7 %.

Налоговые доходы исполнены в сумме 959 412 рублей 62 копейки, что составляет 101,5 % к бюджетным назначениям, при плане 945 215 рублей 00 копеек.

По сравнению с уровнем 2022 года налоговые доходы уменьшились на 11,9 % (исполнение за 2022 год 1088 777 рублей 63 копейки при плане 1018 045 рублей 00 копеек).

Налог на доходы физических лиц в 2023 году поступил в сумме 449 717 рублей 63 копейки, или 112,7 % к бюджетным назначениям, по сравнению с 2022 годом поступления налога на доходы физически лиц уменьшилось на 21,5 %. В 2023 году налог на доходы физических лиц стал самым крупным источником среди налоговых доходов.

В 2023 году из бюджета произведен возврат единого сельскохозяйственного налога на сумму 276 рублей 48 копеек, при плане доходов 100 рублей 00 копеек.

Налог на имущество физических лиц исполнен в сумме 122 097 рублей 82 копейки, или 84,2 % к бюджетным назначениям. Поступление налога на имущество физических лиц увеличилось по сравнению с 2022 годом на 2,8 %.

Земельный налог исполнен в сумме 387 873 рубля 65 копеек, что ниже планового уровня на 13126 рублей 35 копеек, или исполнен на 96,7 %. Поступление земельного налога по сравнению с 2022 годом уменьшилось на 2,4 %.

Доходы, получаемые в виде арендной либо иной платы за передачу в возмездное пользование государственного и муниципального имущества (за исключением имущества бюджетных и автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных), исполнены в сумме 66 443 рубля 75 копеек, при плане 169 023 рубля 64 копейки, или на 39,3 %. В сравнении с 2022 годом доходы от аренды земли увеличились на 18,6 %.

Недоимка поступлений арендной платы за земельные участки на отчётную дату составляет 102579 рублей 89 копеек по одному договору. Арендатор не оплатил арендную плату в установленный срок. Ведется претензионная работа.

Инициативные платежи поступили в бюджет в сумме 33 438 рублей 09 копеек, что составило 100,0 % от бюджетных назначений. В сравнении с 2022 годом инициативные платежи увеличились на 246,6 %.

2. РАСХОДЫ

Раздел 01 «Общегосударственные вопросы»

Подраздел 01 02 «Функционирование высшего должностного лица субъекта РФи муниципального образования»

0102-0610100040- обеспечение деятельности Главы Холуйского сельского поселения

Подраздел 01 04 «Функционирование правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов РФ и муниципального образования»

0104-0610200020 - Обеспечение деятельности Администрации Холуйского сельского поселения

Подраздел 01 06 «Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора»

0106- 3090010290-540 – Иные межбюджетные трансферты из бюджета Холуйского сельского поселения бюджету Южского муниципального района на исполнение передаваемых полномочий по осуществлению внешнего муниципального финансового контроля

утверждено исполнено % исполнения

50 493,00 50493,00 100,0

Подраздел 01 11 «Резервные фонды»

0111-0420220160-870 – Резервный фонд Администрации Холуйского сельского поселения

утверждено исполнено % исполнения

20 000,00 0,00 0,0

Подраздел 01 13 «Другие общегосударственные вопросы»

0113-0410120340 -244– Мероприятия по профилактике правонарушений

утверждено исполнено % исполнения

1 000,00 1 000,00 100,0

0113-0420120130-244 – Обеспечение первичных мер пожарной безопасности

утверждено исполнено % исполнения

56500,00 51218,24 90,7

0113-0510120180-244 – Осуществление комплекса мер по внедрению энергосберегающих технологий в муниципальных учреждениях Холуйского сельского поселения

утверждено исполнено % исполнения

2000,00 2000,00 100,0

0113-0610420300-244 – Размещение официальной информации органов местного самоуправления Холуйского сельского поселения и информирование населения о деятельности органов местного самоуправления Холуйского сельского поселения

утверждено исполнено % исполнения

50000,00 43598,90 87,2

0113-0610520350-244 – Организация и проведение закупок товаров, работ и услуг для муниципальных нужд, осуществление гласности и прозрачности осуществления таких закупок

утверждено исполнено % исполнения

110 400,00 110 400,00 100,0

0113-0620120210-244 – Техническое переоснащение

утверждено исполнено % исполнения

16500,00 11600,00 70,3

0113-0620120290-244 – Приобретение и обновление программного обеспечения

утверждено исполнено % исполнения

44500,00 44 500,00 100,0

0113-0620120420 – Обеспечение эксплуатации транспортных средств, закрепленных за органами местного самоуправления

0113-0910120370-244 – Проведение конкурсов среди субъектов малого и среднего предпринимательства

утверждено исполнено % исполнения

1 000,00 1000,00 100,0

0113-3090010070-244 – Исполнение передаваемых полномочий по организации в границах поселения электро-, тепло-, газо- и водоснабжения населения, водоотведения, снабжения населения топливом в пределах полномочий, установленных законодательством Российской Федерации

утверждено исполнено % исполнения

263,41 263,41 100,0

0113-3090010080-244 – Исполнение передаваемых полномочий по обеспечению проживающих в поселении и нуждающихся в жилых помещениях малоимущих граждан жилыми помещениями, организации строительства и содержания муниципального жилищного фонда, созданию условий для жилищного строительства, осуществлению муниципального жилищного контроля, а также иных полномочий органов местного самоуправления в соответствии с жилищным законодательством

утверждено исполнено % исполнения

1109,03 1109,03 100,0

0113-3090010090-244 – Исполнение передаваемых полномочий по организации ритуальных услуг и содержанию мест захоронения

утверждено исполнено % исполнения

263,41 263,41 100,0

0113-3090010100-244 – Исполнение передаваемых полномочий по осуществлению мероприятий по обеспечению безопасности людей на водных объектах, охране их жизни и здоровья

утверждено исполнено % исполнения

263,41 263,41 100,0

0113-3090010110-244 – Исполнение передаваемых полномочий по осуществлению в пределах, установленных водным законодательством Российской Федерации, полномочий собственника водных объектов, информирование населения об ограничениях их использования

утверждено исполнено % исполнения

263,41 263,41 100,0

0113-3090010120-244 – Исполнение передаваемых полномочий по предоставлению помещения для работы на обслуживаемом административном участке поселения сотруднику, замещающему должность участкового уполномоченного полиции

утверждено исполнено % исполнения

263,41 263,41 100,0

0113-3090010130-244 – Исполнение передаваемых полномочий по осуществлению мер по противодействию коррупции в границах поселения

утверждено исполнено % исполнения

263,41 263,41 100,0

0113-3090090002-853 – Членские взносы в Ассоциацию «Совет муниципальных образований Ивановской области»

утверждено исполнено % исполнения

3774,00 3774,00 100,0

Раздел 02 «Национальная оборона»

Подраздел 02 03 «Мобилизационная и вневойсковая подготовка»

0203-3090051180 – Осуществление первичного воинского учёта органами местного самоуправления поселений и городских округов

Раздел 03 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность»

Подраздел 03 10 «Обеспечение пожарной безопасности»

0310-0420120130-244 – Обеспечение первичных мер пожарной безопасности

утверждено исполнено % исполнения

50 000,00 50000,00 100,0

Раздел 04 «Национальная экономика»

Подраздел 04 09 «Дорожное хозяйство (дорожные фонды)»

0409-0110110150-244 – Исполнение передаваемых полномочий по обеспечению дорожной деятельности в Южском муниципальном районе

утверждено исполнено % исполнения

299674,41 299253,36 99,9

0409-0110110190-244 – Исполнение передаваемых полномочий по обеспечению дорожной деятельности и ремонта автомобильных дорог общего пользования местного значения в сельских поселениях Южского муниципального района

утверждено исполнено % исполнения

1065403,73 1064704,30 99,9

Подраздел 04 12 «Другие вопросы в области национальной экономики»

0412-3090020380-244 – Проведение топографо-геодезических, картографических и землеустроительных работ в отношении имущества Холуйского сельского поселения

утверждено исполнено % исполнения

30000,00 30000,00 100,0

Раздел 05 «Жилищно-коммунальное хозяйство»

Подраздел 05 02 «Коммунальное хозяйство»

0502-3090010010-244 – Исполнение передаваемых полномочий по организации в границах поселений водоснабжения населения

утверждено исполнено % исполнения

222912,97 218612,97 98,1

0502-3090010160-244 – Исполнение передаваемых полномочий по содержанию и ремонту нецентрализованных источников водоснабжения

утверждено исполнено % исполнения

100000,00 99934,67 99,9

Подраздел 05 03«Благоустройство»

0503-0210120060 – Организация уличного освещения

0503-0210120070-244 – Озеленение

утверждено исполнено % исполнения

85791,88 85668,74 99,9

0503-0210120110-244 – Прочие мероприятия по благоустройству населенных пунктов

утверждено исполнено % исполнения

1 500,00 1 500,00 100,0

0503-1010120391-244 – Осуществление строительного контроля за выполненными работами в рамках проекта "Установка детской площадки на территории ТОС "Фараон" в районе ул. Западная с. Холуй"

утверждено исполнено % исполнения

15496,53 15496,53 100,0

0503-1010120392-244 – Осуществление строительного контроля за выполненными работами в рамках проекта "Установка детской площадки на территории ТОС "Фараон" в в д. Селищи в районе дома № 35"

утверждено исполнено % исполнения

15393,90 15393,90 100,0

0503-101F285102-244 – Реализация проектов развития территорий муниципальных образований Ивановской области, основанных на местных инициативах (инициативных проектов) (Установка детской площадки на территории ТОС "Фараон" в районе ул. Западная с. Холуй)

утверждено исполнено % исполнения

798790,00 798 790,00 100,0

0503-101F285103-244 – Реализация проектов развития территорий муниципальных образований Ивановской области, основанных на местных инициативах (инициативных проектов) (Установка детской площадки на территории ТОС "Фараон" в д. Селищи в районе дома № 35)

утверждено исполнено % исполнения

793 500,00 793 500,00 100,0

0503-3090010170-244 – Исполнение передаваемых полномочий по организации в границах поселений ритуальных услуг и содержанию мест захоронения

утверждено исполнено % исполнения

123710,73 123710,73 100,0

Раздел 07 «Образование»

Подраздел 07 05 «Профессиональная подготовка и переподготовка и повышение квалификации»

0705-0610320190-244 – Организация повышения квалификации, профессиональной переподготовки муниципальных служащих

утверждено исполнено % исполнения

11 200,00 11 200,00 100,0

Подраздел 07 07 «Молодежная политика и оздоровление детей»

0707-0810120360-244 - Осуществление мероприятий по гражданско-патриотическому воспитанию несовершеннолетних и молодежи утверждено исполнено % исполнения

2 400,00 2400,00 100,0

Раздел 08 «Культура, кинематография, средства массовой информации»

Подраздел 08 01 «Культура»

0801-0310100010 – Организация досуга и обеспечение жителей поселения услугами учреждений культуры

0801-0310280340 – Софинансирование расходов, связанных с поэтапным доведением средней заработной платы работникам культуры муниципальных учреждений культуры Ивановской области до средней заработной платы в Ивановской области

0801-03102S0340 – Средства на повышение заработной платы работникам культуры муниципальных учреждений культуры Холуйского сельского поселения до средней заработной платы по Ивановской области

0801-0420120130-244 – Обеспечение первичных мер пожарной безопасности

утверждено исполнено % исполнения

46300,00 29978,76 64,7

0801-0510120180-244 – Осуществление комплекса мер по внедрению энергосберегающих технологий в муниципальных учреждениях Холуйского сельского поселения

утверждено исполнено % исполнения

2 000,00 2000,00 100,0

Раздел 10 «Социальная политика»

Подраздел 10 01 «Пенсионное обеспечение»

1001-3090060001-321 – Организация дополнительного пенсионного обеспечения отдельных категорий граждан

утверждено исполнено % исполнение

36000,00 36000,00 100,0